دستورالعمل انتشار اوراق مرابحه

چگونگی فرآیند صدور

آدرس درگاه الکترونیکی

روند عملیاتی

بانی به یکی از نهادهای مالی دارای مجوز مشاوره عرضه مراجعه می‌نماید. اقدامات ضروری به ترتیب عبارتند از:

(1) عقد قرارداد مشاورۀ طراحی شیوۀ تأمین مالی و عرضۀ اوراق بهادار،

(2) تهیه گزارش توجیهی تأمین مالی غیرمستقیم از طریق انتشار اوراق مرابحه توسط مشاور براساس فرم‌ تعیین‌شده توسط سازمان،

(3) بررسی گزارش توجیهی توسط حسابرس بانی جهت اعلام نظر در خصوص موارد زیر:

• رعایت مقررات، • عدم کنترل ضامن توسط بانی، • شرایط دارایی، • اطلاعات مالی آتی،

(4) مذاکره با ارکان زیر و اخذ اعلام قبولی سمت توسط ایشان مطابق فرم‌های سازمان: • ضامن، • عامل فروش، • متعهد پذیره‌نویسی، • بازارگردان،

(5) مذاکره با فروشندۀ دارایی و دریافت اعلام موافقت فروشنده با فروش دارایی مطابق فرم‌های سازمان، در صورتی که بانی و فروشنده شخص واحد نباشند.

مرحلۀ دوم: مشاور به نمایندگی از بانی جهت دریافت موافقت اصولی تأمین مالی غیرمستقیم از طریق انتشار اوراق رهنی به سازمان مراجعه می‌نماید.

اقدامات ضروری به ترتیب عبارتند از: (1) ارائۀ مستندات زیر جهت دریافت موافقت اصولی تأمین مالی غیرمستقیم از طریق انتشار اوراق مرابحه به سازمان:

• یک نسخه از قرارداد بانی با مشاور طبق قرارداد مشاورۀ طراحی شیوۀ تأمین مالی و عرضۀ اوراق بهادار،

• فرم تکمیل شدۀ تقاضای دریافت موافقت اصولی،

• گزارش توجیهی تأمین مالی غیرمستقیم از طریق انتشار اوراق مرابحه،

• اظهارنظر حسابرس در خصوص گزارش توجیهی تأمین مالی غیرمستقیم از طریق انتشار انتشار اوراق قرض الحسنه،

• مصوبۀ رکن ذی‌صلاح بانی در خصوص اجازۀ تأمین مالی از طریق انتشار انتشار اوراق مرابحه،

• صورت‌های مالی حسابرسی شدۀ دو سال مالی اخیر بانی که صورت‌های مالی سال مالی آخر آن توسط حسابرس معتمد سازمان حسابرسی شده باشد، در صورتی که قبلاً از طریق سامانۀ کدال به سازمان ارائه نشده است.

• گزارش‌ هیئت مدیره بانی برای دورۀ مالی اخیر جهت ارائه به مجمع عمومی، در صورتی که قبلاً از طریق سامانۀ کدال به سازمان ارائه نشده است.

• آخرین اساسنامۀ ثبت‌شده بانی، در صورتی که قبلاً از طریق سامانۀ کدال به سازمان ارائه نشده است.

• اعلام موافقت فروشنده جهت فروش دارایی مطابق فرم تعیین‌شده توسط سازمان، در صورتی که بانی و فروشنده شخص واحد نباشند.

• گزارش‌ کارشناس یا کارشناسان منتخب کانون کارشناسان رسمی دادگستری درخصوص عمر اقتصادی دارایی و ارزش آن به همراه مکاتبات انجام‌شده با کانون کارشناسان رسمی دادگستری درخصوص معرفی کارشناس یا کارشناسان مربوطه یا سایر مدارک مرتبط مطابق مقررات،

• اسناد مالکیت دارایی،

• تأییدیۀ سازمان ثبت اسناد و املاک کشور یا سایر مراجع ذی‌صلاح مبنی بر نبود محدودیت یا منع قانونی، قراردادی یا قضایی برای انتقال دارایی، منافع و حقوق ناشی از آن،

• بیمه‌نامة دارایی،

• نامۀ قبولی سمت ارکان زیر مطابق فرم‌های تعیین شده توسط سازمان: ضامن، عامل فروش،  متعهد پذیره‌نویسی،  بازارگردان،

(2) سازمان درخواست دریافت‌شده را رسیدگی و در صورت کامل بودن مستندات از حیث شکلی و محتوایی ظرف مدت 30 روز به درخواست پاسخ می‌دهد.

(3) در صورت اعلام موافقت اصولی سازمان با درخواست ارائه‌شده، مشاور به نمایندگی از بانی اقدامات بعدی را انجام می‌دهد.

مرحلۀ سوم: مشاور پس از دریافت موافقت اصولی جهت تعیین ناشر و انجام امور لازم به شرح زیر به شرکت مدیریت دارایی مرکزی مراجعه می‌نماید:

(1) تعیین و معرفی ناشر توسط شرکت مدیریت دارایی مرکزی براساس نامۀ موافقت اصولی سازمان،

(2) مشاور قراردادهای زیر را مطابق فرم‌های سازمان تهیه و اقدامات لازم جهت انعقاد این قراردادها توسط طرفین را فراهم می‌نماید.

• قرارداد تعهد فروش و اجارۀ دارایی، در صورتی که بانی و فروشنده شخص واحد باشند.

• قرارداد تعهد فروش دارایی و قرارداد تعهد اجارۀ دارایی، در صورتی که بانی و فروشنده شخص واحد نباشند.

• تأییدیة شرکت سپرده‌گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویۀ وجوه (سهامی عام) جهت واریز وجوه پرداختی از طرف بانی در سررسید یا سررسیدهای معین به حساب دارندگان اوراق،

• قرارداد عاملیت فروش انتشار اوراق مرابحه،

• قرارداد تعهد پذیره‌نویسی انتشار اوراق مرابحه،

• قرارداد بازارگردانی اوراق سفارش ساخت،

• قرارداد ضمانت پرداخت.

مرحلۀ چهارم: مشاور پس از تکمیل امضای قراردادهای لازم، به نمایندگی از طرف ناشر جهت دریافت مجوز انتشار اوراق مرابحه به سازمان مراجعه می‌نماید:

(1) ارائۀ مستندات زیر جهت دریافت مجوز انتشار اوراق مرابحه به سازمان:

• بیانیۀ ثبت اوراق مرابحه،

• فرم تقاضای ثبت اوراق مرابحه،

• یک نسخه از قراردادهای منعقده میان ارکان،

• فرم تأییدیۀ بانکی در خصوص اختصاص حساب بانکی برای جمع آوری وجوه ناشی از فروش اوراق مرابحه،

• اعلامیه پذیره‌نویسی اوراق مرابحه،

(2) در صورت مطابقت مستندات ارائه‌شده با موافقت اصولی صادره و فرم‌های تعیین‌شده، سازمان اقدام به صدور مجوز انتشار اوراق مرابحه می‌نماید.

مرحلۀ پنجم: پس از دریافت مجوز انتشار اوراق مرابحه، ناشر با همکاری مشاور در مهلت مقرر در مجوز انتشار اوراق مرابحه، با رعایت مقررات، نسبت به انتشار اوراق مرابحه اقدام می‌نماید:

(1) عرضۀ اوراق رهنی از طریق عامل فروش در مهلت تعیین‌شده،

(2) ارائۀ درخواست تمدید مهلت فروش اوراق مرابحه در صورت لزوم از طریق مشاور با رعایت مقررات،

(3) در صورت عدم فروش کامل اوراق مرابحه در نظر گرفته‌شده در مهلت مقرر و دورۀ تمدید احتمالی، متعهد پذیره نویسی ظرف مهلت تعیین‌شده باید اقدام به واریز وجوه لازم و خرید اوراق باقی مانده نماید،

(4) نتایج عرضه و فروش اوراق سفارش ساخت باید حداکثر ظرف مدت 15 روز با استفاده از فرم‌های تعیین‌شده به همراه فایل الکترونیک فهرست خریداران اوراق مطابق فرم‌های شرکت سپرده‌گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویۀ وجوه، توسط مشاور به سازمان اعلام گردد.

(5) سازمان نتایج عرضه را بررسی نموده و در صورت صحت، تأییدیۀ تکمیل فرآیند را صادر می‌نماید.

(6) در صورت عدم تأیید عرضه، ناشر از طریق عامل فروش ملزم به عودت وجوه سرمایه‌گذاران حداکثر ظرف مدت 15 روز از تاریخ اعلام سازمان می‌باشد.

مرحلۀ ششم: پس از صدور تأییدیۀ تکمیل فرآیند توسط سازمان، مشاور باید اقدامات زیر را انجام دهد:

(1) مشاور باید قرارداد فروش دارایی توسط فروشنده به ناشر را که مطابق فرم‌های سازمان تهیه شده، به امضای طرفین رسانده و یک نسخه از اصل قرارداد را به سازمان ارسال نماید.

(2) پس از انتقال دارایی به ناشر، مشاور باید قرارداد اجاره دارایی توسط بانی را که مطابق فرم‌های سازمان تهیه شده، به امضای ناشر و بانی رسانده و یک نسخه از اصل قرارداد را به سازمان ارسال نماید.

(3) سازمان قراردادهای فروش و اجارة دارایی را جهت مطابقت با نمونۀ تعیین‌شده، بررسی نموده و نتیجه را به مشاور اعلام می‌نماید.

(4) با انجام مراحل انتقال دارایی به ناشر مطابق مفاد قرارداد و مقررات مربوطه، سازمان تأییدیۀ برداشت وجوه از حساب ناشر و پرداخت به فروشنده را صادر می‌نماید.

فایل مرتبط:

شرایط لازم

بانی باید دارای شرایط زیر باشد:

1. در ایران به ثبت رسیده و مرکز اصلی فعالیت آن نیز در ایران باشد.

2. موضوع طرح تأمین مالی بانی، انجام امور غیر انتفاعی از جمله عام‌المنفعه و یا خیریه و در راستای موضوع فعالیت بانی باشد.

3. توانایی باز پرداخت مبلغ قرض را در سرسید یا سررسیدهای اوراق داشته باشد.

4. اظهارنظر بازرس و حسابرس بانی در خصوص صورت‌های مالی دورۀ مالی اخیر آن مردود یا عدم اظهارنظر نباشد.

مدارک لازم

فرم‌های تکمیلی لازم

مبانی قانونی

استعلام‌های ضروری

مبانی قانونی

مجوزهای پیش‌نیاز

مبانی قانونی

ضوابط خاص صدور مجوز انتشار اوراق مرابحه

مبانی قانونی

سقف زمانی صدور مجوز انتشار اوراق مرابحه

توضیحات

مبانی قانونی

مدت اعتبار دستورالعمل انتشار اوراق مرابحه

توضیحات

مبانی قانونی

توضیحات

فهرست هزینه‌ها

مبانی قانونی

فایل مرتبط: